Le contrat d’assurance-vie Palissandre de Société Générale, basé sur la loi Madelin, vise à encourager l’épargne pour les professionnels non-salariés. Ce dispositif s’adresse particulièrement aux professions libérales (médecins, avocats, architectes, etc.), aux artisans, aux commerçants et aux chefs d’entreprise sans activité salariée, notamment les dirigeants de SARL ou SELARL et les propriétaires uniques d’EURL n’étant pas soumis à l’impôt sur les sociétés. Ce contrat s’applique également aux professionnels qui ne relèvent pas du secteur agricole ou du régime fiscal BIC ou BNC. En plus de préparer la retraite, la loi Madelin aide ces indépendants à surmonter certaines limitations en matière de protection sociale.
Pour bénéficier de cet avantage, le souscripteur doit réaliser des versements réguliers déductibles de son revenu imposable, jusqu’à un maximum de huit fois le plafond de la Sécurité sociale. Lors de l’adhésion, l’épargnant choisit le montant de l’annuité, la fréquence et le mode de versement.
Les deux options de gestion du contrat Palissandre
Le contrat Palissandre offre deux options de gestion :
- Gestion retraite : permet au souscripteur de choisir un horizon de placement correspondant à sa date de retraite pour une gestion efficace de ses investissements.
- Gestion libre : offre plus de liberté pour sélectionner les placements parmi les options d’investissement disponibles.
Avantages du contrat Palissandre
L’un des principaux attraits du contrat Palissandre réside dans ses avantages fiscaux. De plus, il inclut des garanties additionnelles comme :
- Garantie Palissandre : en cas de décès, le bénéficiaire désigné perçoit une rente viagère issue du capital constitué.
- Garantie plancher : assure un versement minimal égal au capital investi, ajusté des éventuels rachats antérieurs.
- Versement de la rente viagère : une fois la retraite atteinte, le contrat verse la rente au bénéficiaire, même après le décès de l’épargnant.
D’autres atouts incluent la sécurisation des transferts des unités de compte vers des fonds en euros, la possibilité d’investir progressivement les rendements et la diversification personnalisée tous les trois mois.
Options de sortie du contrat
À la retraite, plusieurs options de sortie s’offrent au souscripteur :
- Retraite de référence : un revenu régulier revalorisé.
- Retraite avec garantie dépendance : versements majorés en fonction du degré de dépendance.
- Retraite anticipée : option de retrait avant la retraite officielle.
- Pension de confort : permet un versement doublé durant les cinq premières années de la retraite.
- Retraite progressive : offre une rente initialement réduite, augmentant de 25 % à partir de 75 ans.
- Annuités garanties : garantie des versements de rente pour une durée de 15 ans en cas de décès prématuré.
Ces options de sortie flexibles, associées à des avantages fiscaux attractifs, font du contrat Madelin Palissandre de Société Générale un outil solide pour la préparation de la retraite.
Foire aux questions
Qui peut souscrire au contrat d’assurance-vie Madelin Palissandre ?
Le contrat s’adresse aux professionnels indépendants, incluant les professions libérales, les artisans, les commerçants et certains dirigeants d’entreprise sans activité salariée.
Quels sont les avantages fiscaux du contrat Madelin Palissandre ?
Les versements effectués sont déductibles des revenus imposables dans la limite de huit fois le plafond de la Sécurité sociale, réduisant ainsi l’impôt sur le revenu.
Quelles sont les options de sortie à la retraite ?
Le souscripteur peut choisir entre plusieurs options, dont la retraite de référence, la retraite anticipée, la pension de confort et la retraite progressive.
Comment fonctionne la garantie plancher ?
La garantie plancher assure un versement minimal correspondant au capital investi, prenant en compte les rachats antérieurs, en cas de décès de l’épargnant.
Quels sont les frais de gestion associés au contrat Palissandre ?
Les frais de gestion varient selon les options choisies, notamment les frais d’arbitrage pour la gestion des unités de compte et des fonds en euros.